Analyse

Algemene uitkering
De mei- en septembercirculaire 2024 waren nog niet verwerkt in de begroting 2024.

Loonkosten bestuur
De vergoedingen voor burgemeester en wethouders zijn gekoppeld aan de CAO Rijksambtenaren. Daar heeft dit jaar een forse stijging plaats gevonden. Ook de vergoeding voor raadsleden valt hoger uit dan begroot.

Loonkosten Griffie
Bij de griffie is sprake van gestegen loonkosten en een hogere bezetting dan begroot.

Hogere licentiekosten
Door de groei van de organisatie, gestegen tarieven en vereiste upgrades nemen de licentiekosten ook toe. In de begroting 2025-2028 is € 5.000 opgenomen voor werkplek- en licentiekosten van nieuwe medewerkers.

Overige mutaties

Loonkosten organisatie
De verwachting is dat de loonkosten van de organisatie lager uitvallen dan begroot.

Voorziening wachtgeld
Het wachtgeld van een oud-wethouder loopt naar verwachting door ziekte van deze langer door. De voorziening wordt daarom verhoogd.

Kosten Jeugd
O.b.v. de voortgangsrapportage over de eerste 4 maanden worden de kosten voor specialistische jeugdhulp fors hoger geraamd. T.o.v. 2023 is er sprake van € 900.000 extra kosten. Hiervan was € 300.000 ingecalculeerd in de begroting. Via memo 2024-35 van 27 augustus 2024 bent u hier uitgebreid over geïnformeerd.

Opvang Oekraïense vluchtelingen
De vergoeding is naar boven bijgesteld vanwege een aanpassing in de berekening. Daarnaast verwachten we ondanks het lagere normbedrag in 2024 (van 83 euro per plek, per dag naar 61 euro) fors lagere kosten. Met name kosten voor inventaris, inrichtings- en aanpassingskosten worden niet meer gemaakt. Ook wordt er minder leefgeld uitbetaald.

Besparingsverlies Jeugd
In de meicirculaire werd duidelijk, dat de door het Rijk beoogde landelijke besparing voor jeugd niet gehaald gaat worden. Gemeenten worden hiervoor vanaf 2025 gecompenseerd. De opgenomen besparing voor 2024 wordt echter niet gecompenseerd.

Burgerzaken, paspoortpiek, verkiezingen
Er is dit jaar sprake van een hogere aanvraag voor paspoorten (deze trend doet zicht oom landelijk voor). Dit leidt enerzijds tot hogere lasten, anderzijds tot hogere leges. De kosten voor de Europese verkiezingen vielen lager uit en er was sprake van een update van systemen

Exploitatiekosten I-visie
In de I-visie zijn investeringen opgenomen voor de komende jaren, daarnaast leidt dit ook tot hogere exploitatielasten.

Rente kasgeldlening
Voor de periode augustus t/m februari is een kasgeldlening afgesloten. Dit leidt tot extra rentelasten.

OZB
Ondanks alle inspanningen lukt het niet altijd om alle belastingen te innen. Over een aantal oude jaren heeft nu een afboeking van openstaande debiteuren plaats gevonden, waarmee alle oude jaren zijn opgeschoond.

Subsidie bibliotheek
De subsidie aan de bibliotheek is over 2024 aangepast.

Leerplicht
De uitvoering van de leerplichtwet is sinds 1 april van dit jaar ondergebracht bij Veenendaal. De kosten over de eerste maanden waren niet goed begroot.

Subsidieregeling klimaatmaatregelen
De subsidieregeling gaat dit jaar nog niet van start, dat levert dit jaar een budgettair voordeel op.

Bestrijding eikenprocessierups
De overlast van de eikenprocessierups was dit jaar minder groot, de kosten voor bestrijding vallen daarom lager uit.

Achterstallig onderhoud Baarhuisje
In de Kadernota waren al middelen gereserveerd voor uit te voeren onderhoud in 2025. Voor acute uitvoering van achterstallig onderhoud is ook in 2024 budget nodig.

Omgevingswet
Vanuit de mei- en septembercirculaire zijn middelen beschikbaar gekomen voor de uitvoering van de Omgevingswet, waarvan het merendeel incidenteel van aard is. In Programma 0 zitten deze baten bij de Algemene uitkering, in Programma 8 zit de taakmutatie als last opgenomen, omdat deze middelen besteed dienen te worden aan de verdere uitwerking van de Omgevingswet.

Subsidie provincie Bodem en Omgevingswet
In 2023 hebben we subsidie ontvangen van de provincie voor de overgang van bodemtaken naar de gemeente. Deze subsidie was in 2023 nog niet besteed.

Overige mutaties